科研經(jīng)費(fèi)管理：法源法理及法則創(chuàng)新研究

目錄
第一章　科研經(jīng)費(fèi)管理中存在的痼疾
　一、完善科研經(jīng)費(fèi)管理法律規(guī)制的必要性和迫切性
　二、我國(guó)當(dāng)前科研經(jīng)費(fèi)管理亂象及成因
　?。ㄒ唬﹪?guó)家科研資金制度性失衡問(wèn)題及成因分析
　　（二）科研人員經(jīng)費(fèi)使用制度性失范問(wèn)題及成因分析
　?。ㄈ┛蒲袉挝槐O(jiān)管制度性失效問(wèn)題
　三、我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理研究綜述及問(wèn)題揭示
　?。ㄒ唬┪覈?guó)科研經(jīng)費(fèi)管理的問(wèn)題、原因及對(duì)策
　?。ǘ┛蒲匈Y金使用的效率效益分析
　?。ㄈ﹪?guó)際經(jīng)驗(yàn)與啟示借鑒
　?。ㄋ模?gòu)建科研經(jīng)費(fèi)新的管理模式
　?。ㄎ澹┛蒲薪?jīng)費(fèi)管理的法治路徑
第二章　科研經(jīng)費(fèi)管理中各類(lèi)矛盾焦點(diǎn)分析
　一、科研經(jīng)費(fèi)管理使用從“放任”到“緊縮”的弊端分析
　?。ㄒ唬胺湃巍毙徒?jīng)費(fèi)管理的表現(xiàn)及其弊端
　　（二）“緊縮”型經(jīng)費(fèi)管理的表現(xiàn)及其弊端
　?。ㄈ摹胺湃巍钡健熬o縮”的弊端分析——基于制度摩擦
成本的視角
　二、社會(huì)科學(xué)成果與自然科學(xué)技術(shù)質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制的差異性
分析
　?。ㄒ唬┥鐣?huì)科學(xué)與自然科學(xué)在研究方面的差異
　?。ǘ┥鐣?huì)科學(xué)成果與自然科學(xué)技術(shù)質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制方面的
差異
　三、社會(huì)科學(xué)科研經(jīng)費(fèi)管理的規(guī)律及內(nèi)在要求探討
　?。ㄒ唬叭吮局髁x”的價(jià)值取向
　?。ǘ盎A(chǔ)研究為主、對(duì)策研究為輔”的資助側(cè)重點(diǎn)選擇
　?。ㄈ﹪?guó)家財(cái)政資金支持為主的經(jīng)費(fèi)來(lái)源
　?。ㄋ模┫鄬?duì)更加注重公平的經(jīng)費(fèi)使用原則
　?。ㄎ澹┗诟深A(yù)的適度性與可行性的經(jīng)費(fèi)分配
　　（六）以法治推動(dòng)經(jīng)費(fèi)管理的制度支撐
　四、社會(huì)科學(xué)成果質(zhì)量評(píng)價(jià)各項(xiàng)要素與科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)則的
有機(jī)融合
　　（一）社會(huì)科學(xué)研究成果要素的特點(diǎn)
　?。ǘ┤诤仙鐣?huì)科學(xué)成果各項(xiàng)要素與科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)則的
基本思路
第三章　我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理沿革及規(guī)則淵源
　一、我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理制度的演進(jìn)歷程
　?。ㄒ唬┯?jì)劃式的經(jīng)費(fèi)管理階段（1949~1978年）
　?。ǘ┨剿魇降姆诸?lèi)經(jīng)費(fèi)管理階段（1978~2000年）
　　（三）逐步深化的課題預(yù)決算管理階段（2001年至今）
　二、我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理制度變遷的特點(diǎn)
　?。ㄒ唬拇址判拖蚓?xì)型轉(zhuǎn)變
　?。ǘ膯我换蚨嘣D(zhuǎn)變
　?。ㄈ挠?jì)劃性向自主性轉(zhuǎn)變
　?。ㄋ模墓芾韺?dǎo)向型向激勵(lì)導(dǎo)向型轉(zhuǎn)變
　三、我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理制度演進(jìn)的問(wèn)題揭示及原因分析
　?。ㄒ唬﹩?wèn)題揭示：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代管理模式的沿襲
　　（二）原因分析：政府主導(dǎo)、自上而下制度變遷的路徑依賴(lài)
第四章　域外科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管規(guī)則及經(jīng)費(fèi)來(lái)源屬性差異
　一、美國(guó)科研經(jīng)費(fèi)管理實(shí)踐：分散型模式之觀察
　?。ㄒ唬┍幸匀藶楸竞妥杂筛?jìng)爭(zhēng)相結(jié)合的科研經(jīng)費(fèi)管理理念
　　（二）形成系統(tǒng)嚴(yán)格的科研經(jīng)費(fèi)管理法律體系
　?。ㄈ┩卣苟嗲赖目蒲薪?jīng)費(fèi)來(lái)源
　?。ㄋ模┰O(shè)立分散式下專(zhuān)業(yè)服務(wù)型科研經(jīng)費(fèi)管理機(jī)構(gòu)
　?。ㄎ澹?shí)施全過(guò)程多角度的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)督機(jī)制
　二、歐盟科研經(jīng)費(fèi)管理實(shí)踐：集中型模式之檢視
　?。ㄒ唬┰O(shè)立專(zhuān)業(yè)化的科研經(jīng)費(fèi)管理機(jī)構(gòu)
　?。ǘ┩菩械瘒?guó)別的靈活性籌資方式
　?。ㄈ?shí)施信息化科研經(jīng)費(fèi)管理流程
　　（四）倡導(dǎo)國(guó)別化下重懲罰的科研信用機(jī)制
　三、澳大利亞科研經(jīng)費(fèi)管理實(shí)踐：從“政府主導(dǎo)”到“政府引導(dǎo)”
之考察
　?。ㄒ唬┩菩姓龑?dǎo)市場(chǎng)化改革的經(jīng)費(fèi)投入方式
　　（二）實(shí)施ERA評(píng)估結(jié)果與科研經(jīng)費(fèi)分配呈正相關(guān)的科研
經(jīng)費(fèi)分配模式
　?。ㄈ┳⒅匾钥蒲姓\(chéng)信管理為核心的科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管機(jī)制
　四、域外科研經(jīng)費(fèi)監(jiān)管規(guī)則的啟示：從理念到制度之修正
　?。ㄒ唬┛蒲薪?jīng)費(fèi)監(jiān)管理念：從“重物輕人”到“以人為本”
　?。ǘ┛蒲薪?jīng)費(fèi)治理模式：從“政策之治”到“法律之治”
　?。ㄈ┛蒲薪?jīng)費(fèi)來(lái)源體系：推動(dòng)“政府—市場(chǎng)”各行其是
　?。ㄋ模┛蒲薪?jīng)費(fèi)監(jiān)督制度：完善全方位的內(nèi)外部相結(jié)合機(jī)制
　　（五）科研經(jīng)費(fèi)信息化管理：構(gòu)建“互聯(lián)網(wǎng)+科研經(jīng)費(fèi)管理”
新模式
　?。┛蒲薪?jīng)費(fèi)管理人員：鍛造兼具服務(wù)型和專(zhuān)業(yè)型隊(duì)伍
第五章　科研經(jīng)費(fèi)管理法律理念和原則論證
　一、“人本主義”的法律理念和原則
　　（一）人本主義概述
　?。ǘ┤吮局髁x對(duì)完善科研經(jīng)費(fèi)管理制度的價(jià)值
　?。ㄈ┤吮局髁x對(duì)科研經(jīng)費(fèi)管理具體制度的指引
　二、“矛盾衡平”的法律理念和原則
　?。ㄒ唬┖馄綄W(xué)術(shù)自由與經(jīng)費(fèi)管理之間的矛盾
　?。ǘ┖馄秸?、市場(chǎng)與社會(huì)三者之間的矛盾
　　（三）衡平基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究與事務(wù)性研究之間的矛盾
　?。ㄋ模┖馄礁?jìng)爭(zhēng)性經(jīng)費(fèi)與穩(wěn)定性經(jīng)費(fèi)之間的矛盾
　三、“權(quán)利義務(wù)對(duì)等”的法律理念和原則
　　（一）科研經(jīng)費(fèi)管理的本質(zhì)
　　（二）科研項(xiàng)目設(shè)立機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)對(duì)等
　?。ㄈ┛蒲许?xiàng)目監(jiān)督機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)對(duì)等
　?。ㄋ模┱n題組的權(quán)利義務(wù)對(duì)等
　四、“成本效益”的法律理念和原則
　?。ㄒ唬俺杀臼找妗备攀?
　　（二）減少制度成本
　?。ㄈ┨岣呖蒲薪?jīng)費(fèi)使用效益
　?。ㄋ模p少守法成本
第六章　科研經(jīng)費(fèi)管理法律規(guī)則位階探索
　一、現(xiàn)行科研經(jīng)費(fèi)管理的法律規(guī)則存在的問(wèn)題及原因
　　（一）法律法規(guī)缺位致使政策實(shí)際主導(dǎo)科研經(jīng)費(fèi)管理
　?。ǘ┛蒲薪?jīng)費(fèi)管理法律規(guī)則的層次較低且來(lái)源龐雜
　?。ㄈ](méi)有根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行科研經(jīng)費(fèi)管理的區(qū)別化立法
　二、科研經(jīng)費(fèi)管理的法律規(guī)則制度優(yōu)化研究
　　（一）科研經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)契合科研機(jī)構(gòu)去行政化趨勢(shì)
　?。ǘ┛蒲薪?jīng)費(fèi)管理法律規(guī)則法制化的若干優(yōu)勢(shì)
　三、科研合同的法律屬性和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)探討
　?。ㄒ唬┛蒲泻贤姆蓪傩詰?yīng)當(dāng)為民事合同
　　（二）縱向合同的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)是基于非對(duì)稱(chēng)信息基礎(chǔ)的不完全
契約
　?。ㄈ┛v向科研合同的合作合同性質(zhì)界說(shuō)
　四、完善科研經(jīng)費(fèi)管理辦法的法制化提升路徑
　五、科研經(jīng)費(fèi)管理辦法法制提升的具體措施
　　（一）提升立法過(guò)程中的民主參與度
　?。ǘ┛梢越梃b其他國(guó)家和地區(qū)經(jīng)驗(yàn)
　?。ㄈ┳⒁馀c其他相關(guān)法律之間的銜接
第七章　科研經(jīng)費(fèi)分類(lèi)分層分項(xiàng)規(guī)范管理法律制度創(chuàng)設(shè)
　一、以不同類(lèi)型和層級(jí)的需求規(guī)劃預(yù)算和使用
　　（一）自然科學(xué)與社會(huì)科學(xué)研究經(jīng)費(fèi)管理的差異
　?。ǘ┳匀豢茖W(xué)研究經(jīng)費(fèi)的預(yù)算構(gòu)成及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
　?。ㄈ┤宋纳鐣?huì)科學(xué)研究經(jīng)費(fèi)的預(yù)算構(gòu)成及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
　二、依屬性劃分不同項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算和使用
　三、橫向協(xié)議依當(dāng)事雙方約定規(guī)劃預(yù)算和使用
第八章　相關(guān)配套措施及規(guī)則創(chuàng)設(shè)
　一、科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理納入“簡(jiǎn)略化”規(guī)制
　?。ㄒ唬┛蒲薪?jīng)費(fèi)管理理念——從“以錢(qián)為本”向“以人為本”
轉(zhuǎn)化
　?。ǘ┛蒲薪?jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原則——“票據(jù)化”原則向真實(shí)性原則
轉(zhuǎn)化
　　（三）科研經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序——領(lǐng)導(dǎo)審批制向課題負(fù)責(zé)人制
轉(zhuǎn)化
　二、成果質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制為經(jīng)費(fèi)合理使用的必備依據(jù)
　?。ㄒ唬┢渌麌?guó)家的成果質(zhì)量評(píng)價(jià)機(jī)制
　?。ǘ┪覈?guó)人文社會(huì)科學(xué)成果的不足
　　（三）對(duì)我國(guó)人文社會(huì)科學(xué)成果評(píng)價(jià)的建議
　三、財(cái)稅建制鼓勵(lì)優(yōu)化配置科研資源
　　（一）科研經(jīng)費(fèi)稅收主體資格認(rèn)定問(wèn)題
　?。ǘ┛蒲薪?jīng)費(fèi)涉及的稅種及優(yōu)惠
　?。ㄈ┛蒲薪?jīng)費(fèi)稅收規(guī)定的配套協(xié)調(diào)
　四、強(qiáng)化科研經(jīng)費(fèi)管理人員的服務(wù)意識(shí)
　?。ㄒ唬﹫?jiān)持以科研人員為本的服務(wù)宗旨
　?。ǘw現(xiàn)合理、透明、高效的服務(wù)原則
　?。ㄈ﹦?chuàng)新服務(wù)模式
　五、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)與管理規(guī)則的改善
　　（一）明確無(wú)須發(fā)票報(bào)銷(xiāo)走賬的科研經(jīng)費(fèi)范圍和比例
　?。ǘ﹥?yōu)化發(fā)票報(bào)銷(xiāo)走賬
　?。ㄈ﹥?yōu)化發(fā)票報(bào)銷(xiāo)流程
參考文獻(xiàn)