會計信息化：用友U8 V10.1 財務篇

目 錄
第1單元 會計信息化概述 1
任務1.1 會計信息化的基本概念 1
1.1.1 會計信息化的相關概念 1
1.1.2 會計電算化的基本特征 5
1.1.3 會計信息化的主要優(yōu)勢 6
任務1.2 會計信息化的發(fā)展歷程 7
1.2.1 單項會計數(shù)據處理階段 7
1.2.2 部門級會計數(shù)據處理階段 7
1.2.3 財務數(shù)據與業(yè)務數(shù)據一體化處理
階段 8
1.2.4 管理會計信息化處理階段 8
任務1.3 會計信息化的實施環(huán)境 9
1.3.1 硬件環(huán)境 9
1.3.2 軟件環(huán)境 11
1.3.3 人員保障 12
1.3.4 制度保障 12
1.3.5 數(shù)據保障 13
任務1.4 會計軟件的功能模塊 13
1.4.1 會計軟件的定義 13
1.4.2 會計軟件的分類 14
1.4.3 會計軟件功能模塊簡介 15
1.4.4 會計軟件各模塊的數(shù)據傳遞
關系 18
任務1.5 會計軟件的配備方式及應用
流程 19
1.5.1 會計軟件的配備方式 19
1.5.2 會計軟件的應用流程 21
任務1.6 企業(yè)會計信息化工作規(guī)范 23
1.6.1 會計軟件的功能規(guī)范 23
1.6.2 企業(yè)會計信息化的工作規(guī)范 24
1.6.3 會計信息化的監(jiān)督管理 25
任務1.7 會計信息安全 26
1.7.1 安全使用會計軟件的基本要求 26
1.7.2 計算機病毒的防范 26
1.7.3 計算機黑客的防范 28
思考訓練 29
第2單元 系統(tǒng)級初始化 31
任務2.1 建立賬套與財務分工 31
2.1.1 建立賬套 31
2.1.2 財務分工 40
任務2.2 建立企業(yè)基礎檔案 43
2.2.1 部門檔案和職員檔案 43
2.2.2 客戶與供應商檔案 48
任務2.3 會計數(shù)據的管理方法 51
2.3.1 會計數(shù)據備份 51
2.3.2 會計數(shù)據恢復 53
關鍵術語 54
思考訓練 54
第3單元 總賬系統(tǒng)初始化 55
任務3.1 總賬系統(tǒng)概述 55
3.1.1 總賬系統(tǒng)的任務 55
3.1.2 數(shù)據處理流程 55
3.1.3 基本功能結構 57
3.1.4 基本操作過程 57
任務3.2 總賬系統(tǒng)的核算要求設置 58
3.2.1 設置系統(tǒng)控制參數(shù) 58
3.2.2 建立會計科目體系 61
3.2.3 輔助賬初始設置 67
3.2.4 設置憑證類型與結算方式 73
任務3.3 總賬系統(tǒng)的期初余額輸入 76
關鍵術語 81
思考訓練 81
第4單元 總賬系統(tǒng)日常處理 83
任務4.1 憑證處理 83
4.1.1 憑證填制 84
4.1.2 憑證查詢 92
4.1.3 憑證修改 93
4.1.4 憑證審核 96
4.1.5 憑證輸出 98
任務4.2 記賬處理 98
4.2.1 記賬操作一般步驟 98
4.2.2 計算機內部處理過程 101
任務4.3 賬簿輸出 102
4.3.1 賬簿查詢 102
4.3.2 賬簿打印與管理 108
關鍵術語 108
思考訓練 108
第5單元 總賬系統(tǒng)輔助核算 109
任務5.1 銀行對賬 109
5.1.1 銀行對賬處理流程 109
5.1.2 銀行對賬期初錄入 110
5.1.3 輸入銀行對賬單 111
5.1.4 對賬處理 113
5.1.5 輸出銀行存款余額調節(jié)表 116
任務5.2 往來管理 117
5.2.1 往來查詢 117
5.2.2 往來兩清 119
5.2.3 往來賬齡分析 121
5.2.4 往來催款單 122
任務5.3 部門管理 125
任務5.4 項目管理 127
關鍵術語 129
思考訓練 129
第6單元 職工薪酬管理與核算 131
任務6.1 薪資管理系統(tǒng)概述 131
6.1.1 薪資管理系統(tǒng)的任務 131
6.1.2 數(shù)據處理流程 131
6.1.3 基本功能結構 133
6.1.4 基本操作過程 134
任務6.2 薪資管理系統(tǒng)初始化 134
6.2.1 建立薪資管理賬套 134
6.2.2 定義工資基本檔案 137
6.2.3 定義工資項目 143
6.2.4 定義工資計算公式 145
任務6.3 工資業(yè)務日常處理 147
6.3.1 固定工資數(shù)據 147
6.3.2 變動工資數(shù)據編輯 149
6.3.3 扣繳個人所得稅 150
6.3.4 工資計算與匯總 152
6.3.5 銀行代發(fā) 154
6.3.6 工資數(shù)據輸出 155
任務6.4 工資月末處理 156
6.4.1 工資分攤 156
6.4.2 工資制單處理 158
6.4.3 月末處理 160
關鍵術語 160
思考訓練 161
第7單元 固定資產管理與核算 163
任務7.1 固定資產核算系統(tǒng)概述 163
7.1.1 固定資產核算系統(tǒng)的任務 163
7.1.2 數(shù)據處理流程 163
7.1.3 基本功能結構 164
7.1.4 基本操作過程 164
任務7.2 固定資產核算系統(tǒng)初始化 165
7.2.1 賬套初始及設置賬套參數(shù) 165
7.2.2 定義基本核算規(guī)則 170
7.2.3 錄入期初原始卡片 175
任務7.3 固定資產日常處理 177
7.3.1 固定資產增加 178
7.3.2 固定資產減少 179
7.3.3 固定資產變動 180
7.3.4 固定資產折舊處理 182
任務7.4 固定資產月末處理 184
7.4.1 月末轉賬 184
7.4.2 月末結賬 186
關鍵術語 187
思考訓練 187
第8單元 總賬系統(tǒng)期末處理 189
任務8.1 期末結轉 189
8.1.1 設置自動轉賬分錄 190
8.1.2 生成機制憑證 197
8.1.3 結轉處理 199
任務8.2 期末結賬 201
8.2.1 試算與對賬 201
8.2.2 結賬處理 203
關鍵術語 206
思考訓練 206
第9單元 會計報表編制與分析 207
任務9.1 報表管理系統(tǒng)概述 207
9.1.1 會計報表管理系統(tǒng)的任務 207
9.1.2 數(shù)據處理流程 208
9.1.3 報表結構及基本概念 208
9.1.4 基本功能結構 211
9.1.5 基本操作過程 211
任務9.2 報表管理系統(tǒng)初始設置 212
9.2.1 創(chuàng)建新表 212
9.2.2 設置會計報表的格式 213
9.2.3 定義報表的單元公式 221
9.2.4 定義報表審核和舍位公式 226
任務9.3 會計報表數(shù)據處理 229
9.3.1 數(shù)據采集與數(shù)據輸入 229
9.3.2 報表生成 229
9.3.3 報表審核 232
9.3.4 報表輸出 233
9.3.5 報表維護 234
任務9.4 財務分析 235
9.4.1 財務分析模塊概述 235
9.4.2 財務指標計算 237
9.4.3 結構分析 241
關鍵術語 242
思考訓練 242
參考文獻 243