納稅籌劃理論與實務

上編 納稅籌劃理論
第一章 納稅籌劃總論
第一節(jié) 納稅籌劃的內(nèi)涵
第二節(jié) 納稅籌劃的必要性與可能性
第三節(jié) 納稅籌劃的基本原理、原則與目標
第四節(jié) 納稅籌劃效應的實現(xiàn)與評價標準
第二章 納稅籌劃的方法、實施與風險
第一節(jié) 納稅籌劃的方法
第二節(jié) 納稅籌劃的實施步驟
第三節(jié) 納稅籌劃風險與控制
下篇 納稅籌劃實務
第三章 增值稅納稅籌劃
第一節(jié) 納稅人的籌劃
第二節(jié) 課稅范圍的籌劃
第三節(jié) 計稅依據(jù)的籌劃
第四節(jié) 籌劃風險與控制
第四章 增值稅的其他納稅籌劃
第一節(jié) 納稅時間的籌劃
第二節(jié) 稅收優(yōu)惠的籌劃
第三節(jié) 出口退稅的籌劃
第四節(jié) 籌劃風險與控制
第五章 消費稅納稅籌劃
第一節(jié) 征稅對象和納稅環(huán)節(jié)的籌劃
第二節(jié) 稅率的籌劃
第三節(jié) 計稅依據(jù)的籌劃
第四節(jié) 稅收抵扣與減免退稅的籌劃
第五節(jié) 籌劃風險與控制
第六章 營業(yè)稅納稅籌劃
第一節(jié) 納稅人的籌劃
第二節(jié) 計稅依據(jù)的籌劃
第三節(jié) 稅率的籌劃
第四節(jié) 稅收優(yōu)惠的籌劃
第五節(jié) 征收管理的籌劃
第六節(jié) 籌劃風險與控制
第七章 流轉環(huán)節(jié)小稅種納稅籌劃
第一節(jié) 城市維護建設稅的籌劃
第二節(jié) 資源稅的籌劃
第三節(jié) 關稅的籌劃
第四節(jié) 契稅的籌劃
第八章 企業(yè)所得稅納稅籌劃
第一節(jié) 納稅人的籌劃
第二節(jié) 稅率的籌劃
第三節(jié) 計稅收入的籌劃
第四節(jié) 成本費用扣除的籌劃
第五節(jié) 境外所得抵扣的籌劃
第六節(jié) 稅收優(yōu)惠的籌劃
第九章 企業(yè)所得稅的其他納稅籌劃
第一節(jié) 企業(yè)資本結構選擇的籌劃
第二節(jié) 企業(yè)組織形式?jīng)Q策的籌劃
第三節(jié) 企業(yè)產(chǎn)權重組決策的籌劃
第四節(jié) 企業(yè)股利分配形式選擇的籌劃
第五節(jié) 籌劃風險與控制
第十章 個人所得稅納稅籌劃
第一節(jié) 納稅人及征稅對象的籌劃
第二節(jié) 計稅依據(jù)的籌劃
第三節(jié) 計稅方法的籌劃
第四節(jié) 稅收優(yōu)惠的籌劃
第十一章 房地產(chǎn)企業(yè)的納稅籌劃
第一節(jié) 房地產(chǎn)企業(yè)納稅概況
第二節(jié) 房地產(chǎn)企業(yè)規(guī)避納稅義務的籌劃
第三節(jié) 房地產(chǎn)企業(yè)縮小稅基的籌劃
第四節(jié) 房地產(chǎn)企業(yè)適用低稅率的籌劃
第五節(jié) 房地產(chǎn)業(yè)的政策變動與利用
第十二章 跨國公司的納稅籌劃
第一節(jié) 跨國公司納稅籌劃概述
第二節(jié) 利用公司組織結構的籌劃
第三節(jié) 利用避稅地進行籌劃
第四節(jié) 利用稅收協(xié)定的籌劃
第五節(jié) 跨國公司經(jīng)營活動的其他納稅籌劃
參考文獻