2011-2012證券業(yè)從業(yè)資格考試輔導(dǎo)用書：證券發(fā)行與承銷

第一部分考點(diǎn)逐條精解與真題隨堂演練
第一章證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)
考點(diǎn)1.1熟悉投資銀行業(yè)的含義
考點(diǎn)1.2了解國外投資銀行業(yè)的歷史發(fā)展
考點(diǎn)1.3掌握我國投資銀行業(yè)發(fā)展過程中發(fā)行監(jiān)管制度的演變、股票發(fā)行方式的變化、股票發(fā)行定價(jià)的演變以及債券管理制度的發(fā)展
考點(diǎn)1.4了解證券公司的業(yè)務(wù)資格條件
考點(diǎn)1.5掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格條件
考點(diǎn)1.6了解國債的承銷業(yè)務(wù)資格、申報(bào)材料
考點(diǎn)1.7掌握投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求
考點(diǎn)1.8熟悉承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
考點(diǎn)1.9了解證券承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為以及對不當(dāng)行為的處罰措施
考點(diǎn)1.10了解投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管
考點(diǎn)1.11熟悉核準(zhǔn)制的特點(diǎn)
考點(diǎn)1.12掌握證券發(fā)行上市保薦制度的內(nèi)容，以及中國證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的監(jiān)管
考點(diǎn)1.13了解中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查
第二章股份有限公司概述
考點(diǎn)2.1熟悉股份有限公司設(shè)立的原則、方式、條件和程序
考點(diǎn)2.2了解股份有限公司發(fā)起人的概念、資格及其法律地位
考點(diǎn)2.3熟悉股份有限公司章程的性質(zhì)、內(nèi)容以及章程的修改
考點(diǎn)2.4掌握股份有限公司與有限責(zé)任公司的差異、有限責(zé)任公司和股份有限公司的變更要求和變更程序
考點(diǎn)2.5掌握資本的含義、資本三原則、資本的增加和減少
考點(diǎn)2.6熟悉股份的含義和特點(diǎn)、股份的分派、收購、設(shè)質(zhì)和注銷
考點(diǎn)2.7了解公司債券的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)2.8熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)、上市公司控股股東的定義和行為規(guī)范、股東大會的職權(quán)、上市公司股東大會的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則、股東大會決議程序和會議記錄
考點(diǎn)2.9掌握董事（含獨(dú)立董事）的任職資格和產(chǎn)生程序，董事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，董事會的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則，董事會及其專門委員會的職權(quán)，董事長的職權(quán)，董事會秘書的職責(zé)，董事會的決議程序
考點(diǎn)2.10了解經(jīng)理的任職資格、聘任和職權(quán)，經(jīng)理的工作細(xì)則
考點(diǎn)2.11掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序，監(jiān)事的職權(quán)、義務(wù)和責(zé)任，監(jiān)事會的職權(quán)和議事規(guī)則，監(jiān)事會的運(yùn)作規(guī)范和監(jiān)事會的決議方式考點(diǎn)
2.12了解上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定
考點(diǎn)2.13熟悉股份有限公司財(cái)務(wù)會計(jì)的一般規(guī)定、利潤及其分配、公積金的提取
考點(diǎn)2.14熟悉股份有限公司合并和分立概念及相關(guān)程序，掌握股份有限公司解散和清算的概念及相關(guān)程序
第三章企業(yè)的股份制改組
考點(diǎn)3.1熟悉企業(yè)股份制改組的目的和要求
考點(diǎn)3.2掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序
考點(diǎn)3.3熟悉股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的內(nèi)容和程序，國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置，資產(chǎn)評估的含義和范圍、資產(chǎn)評估的程序，會計(jì)報(bào)表審計(jì)
考點(diǎn)3.4掌握股份制改組法律審查的具體內(nèi)容
第四章首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序0
考點(diǎn)4.1掌握發(fā)行承銷過程中的具體保薦業(yè)務(wù)
考點(diǎn)4.2熟悉首次公開發(fā)行股票申請文件
考點(diǎn)4.3掌握招股說明書、招股說明書驗(yàn)證、招股說明書摘要、資產(chǎn)評估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、贏利預(yù)測審核報(bào)告（如有）、法律意見書和律師工作報(bào)告以及輔導(dǎo)報(bào)告的基本要求
考點(diǎn)4.4了解首次公開發(fā)行申請文件的目錄
考點(diǎn)4.5掌握主板及創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的條件、輔導(dǎo)要求
考點(diǎn)4.6了解主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作
考點(diǎn)4.7了解發(fā)行審核委員會會后事項(xiàng)
 考點(diǎn)4.8掌握發(fā)行人報(bào)送申請文件后變更中介機(jī)構(gòu)的要求
第五章首次公開發(fā)行股票的操作
考點(diǎn)5.1了解新股發(fā)行體制改革的總體原則、基本目標(biāo)和內(nèi)容
考點(diǎn)5.2了解新股發(fā)行改革第二階段的主要改革措施
考點(diǎn)5.3掌握股票的估值方法，了解投資價(jià)值分析報(bào)告的基本要求
考點(diǎn)5.4掌握首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)與定價(jià)的制度
考點(diǎn)5.5掌握股票發(fā)行的基本要求，掌握戰(zhàn)略投資者配售的概念與操作，掌握超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露
考點(diǎn)5.6了解回?fù)軝C(jī)制和中止發(fā)行機(jī)制
考點(diǎn)5.7掌握網(wǎng)上網(wǎng)下回?fù)艿臋C(jī)制安排
考點(diǎn)5.8掌握中止發(fā)行及重新啟動(dòng)發(fā)行的機(jī)制安排
考點(diǎn)5.9熟悉首次公開發(fā)行的具體操作，包括推介、詢價(jià)、定價(jià)、報(bào)價(jià)申購、發(fā)售、驗(yàn)資、承銷總結(jié)等
考點(diǎn)5.10了解網(wǎng)下電子化發(fā)行的一般規(guī)定
考點(diǎn)5.11掌握承銷的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)5.12要求掌握主承銷商自主推薦機(jī)構(gòu)投資者的機(jī)制安排
考點(diǎn)5.13掌握股票上市的條件與審核;掌握股票鎖定的一般規(guī)定，掌握董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股票的特別規(guī)定
考點(diǎn)5.14掌握股票上市保薦和持續(xù)督導(dǎo)的一般規(guī)定
考點(diǎn)5.15熟悉上市保薦書的內(nèi)容
考點(diǎn)5.16熟悉股票上市申請和上市協(xié)議
考點(diǎn)5.17了解剩余證券的處理方法
考點(diǎn)5.18熟悉中小企業(yè)板塊上市公司的保薦和持續(xù)督導(dǎo)的內(nèi)容
考點(diǎn)5.19熟悉中小企業(yè)板塊發(fā)行及上市流程
考點(diǎn)5.20掌握創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)等操作上的一般規(guī)定
考點(diǎn)5.21熟悉創(chuàng)業(yè)板推薦工作指引的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)5.22掌握推薦創(chuàng)業(yè)板上市的鼓勵(lì)領(lǐng)域及產(chǎn)業(yè)
考點(diǎn)5.23熟悉創(chuàng)業(yè)板上市首日交易監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)5.24熟悉創(chuàng)業(yè)板發(fā)行及上市保薦書的內(nèi)容
考點(diǎn)5.25了解創(chuàng)業(yè)板上市成長性意見的內(nèi)容 考點(diǎn)5.26掌握關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票的規(guī)定
第六章首次公開發(fā)行股票的信息披露
考點(diǎn)6.1掌握信息披露的制度規(guī)定、信息披露方式、信息披露的原則和信息披露的事務(wù)管理
考點(diǎn)6.2熟悉招股說明書的編制、預(yù)披露和披露要求及其保證與責(zé)任,了解招股說明書的摘要刊登、有關(guān)招股說明書及其摘要信息的散發(fā)
考點(diǎn)6.3掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式
考點(diǎn)6.4熟悉路演、申購、詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告的基本內(nèi)容
考點(diǎn)6.5了解確定發(fā)行價(jià)格后，披露網(wǎng)下申購情況、網(wǎng)下具體報(bào)價(jià)情況的機(jī)制安排
考點(diǎn)6.6熟悉股票招股意向書及上市公告書的編制和披露要求，股票招股書意向書及上市公告書的內(nèi)容與格式
考點(diǎn)6.7掌握創(chuàng)業(yè)板上市招股書及其備查文件的披露、發(fā)行公告、投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告等信息披露方面的特殊要求
第七章上市公司發(fā)行新股
考點(diǎn)7.1掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定
考點(diǎn)7.2熟悉新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的申請程序
考點(diǎn)7.3掌握主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容
考點(diǎn)7.4掌握新股發(fā)行申請文件的編制和申報(bào)的基本原則、申請文件的形式要求以及文件目錄
考點(diǎn)7.5熟悉主承銷商的保薦過程和中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)7.6掌握增發(fā)的發(fā)行方式、配股的發(fā)行方式
考點(diǎn)7.7熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程
考點(diǎn)7.8熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項(xiàng)內(nèi)容
考點(diǎn)7.9了解上市公司發(fā)行新股時(shí)招股說明書的編制和披露
第八章可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行
考點(diǎn)8.1熟悉可轉(zhuǎn)換債券的概念、股份轉(zhuǎn)換及債券償還、可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售
考點(diǎn)8.2掌握可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向以及不得發(fā)行的情形
考點(diǎn)8.3了解可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求
考點(diǎn)8.4熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值及其影響因素
考點(diǎn)8.5了解企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要?jiǎng)右?br />考點(diǎn)8.6熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序
考點(diǎn)8.7了解可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行申請文件的內(nèi)容
考點(diǎn)8.8熟悉可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)8.9熟悉可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行方式、配售安排、保薦要求及可轉(zhuǎn)換公司債券的網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行程序
考點(diǎn)8.10掌握可轉(zhuǎn)換債券的上市條件、上市保薦、上市申請、停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)、停止交易以及暫停上市等內(nèi)容
考點(diǎn)8.11熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券申報(bào)前的信息披露
考點(diǎn)8.12掌握可轉(zhuǎn)換債券募集說明書及其摘要披露的基本要求
考點(diǎn)8.13了解可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書披露的基本要求
考點(diǎn)8.14了解可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市完成后的重大事項(xiàng)信息披露以及持續(xù)性信息披露的內(nèi)容
考點(diǎn)8.15熟悉可交換公司債券的概念
考點(diǎn)8.16掌握可交換公司債券發(fā)行的基本要求，包括申請發(fā)行可交換公司債券應(yīng)滿足的條件，以及預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件
考點(diǎn)8.17了解可交換公司債券的主要條款設(shè)計(jì)要求和操作程序
第九章債券的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)9.1掌握我國國債的發(fā)行方式
考點(diǎn)9.2熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序
考點(diǎn)9.3熟悉國債銷售的價(jià)格和影響國債銷售價(jià)格的因素
考點(diǎn)9.4熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報(bào)文件、操作要求、登記、托管與兌付、信息披露
考點(diǎn)9.5了解次級債務(wù)的概念、募集方式以及次級債務(wù)計(jì)入商業(yè)銀行附屬資本和次級債務(wù)計(jì)入保險(xiǎn)公司認(rèn)可負(fù)債的條件和比例
考點(diǎn)9.6了解混合資本債券的概念、募集方式、信用評級、信息披露及商業(yè)銀行通過發(fā)行混合資本債券所募資金計(jì)入附屬資本的方式
考點(diǎn)9.7熟悉我國企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形
考點(diǎn)9.8了解企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的條款設(shè)計(jì)要求及有關(guān)安排
考點(diǎn)9.9熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請文件的內(nèi)容
考點(diǎn)9.10了解中國證監(jiān)會對證券公司類承銷商的資格審查和風(fēng)險(xiǎn)評估
考點(diǎn)9.11熟悉企業(yè)債券和公司債券申請上市的條件、上市申請與上市核準(zhǔn)
考點(diǎn)9.12了解企業(yè)債券和公司債券上市的信息披露和發(fā)行人的持續(xù)性披露義務(wù)
考點(diǎn)9.13熟悉企業(yè)短期融資券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織、信用評級安排、發(fā)行利率或發(fā)行價(jià)格的確定方式及其相關(guān)的信息披露要求
考點(diǎn)9.14熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評級要求、投資者保護(hù)機(jī)制和信息披露要求
考點(diǎn)9.15熟悉證券公司債券的發(fā)行條件、條款設(shè)計(jì)及相關(guān)安排
考點(diǎn)9.16了解證券公司債券發(fā)行的申報(bào)程序、申請文件的內(nèi)容
考點(diǎn)9.17熟悉證券公司債券的上市與交易
考點(diǎn)9.18了解公開發(fā)行證券公司債券時(shí)募集說明書等信息的披露以及公開發(fā)行證券公司債券的持續(xù)信息披露
考點(diǎn)9.19了解證券公司定向發(fā)行債券的信息披露
考點(diǎn)9.20熟悉資產(chǎn)證券化的各方參與者的角色
考點(diǎn)9.21了解資產(chǎn)證券化發(fā)行的申報(bào)程序、申請文件的內(nèi)容
考點(diǎn)9.22熟悉資產(chǎn)證券化的具體操作
考點(diǎn)9.23了解公開發(fā)行證券化產(chǎn)品的信息披露
考點(diǎn)9.24了解資產(chǎn)證券化的會計(jì)處理和稅收政策
考點(diǎn)9.25了解國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷
補(bǔ)充公司債券的評級
第十章外資股的發(fā)行
考點(diǎn)10.1了解境內(nèi)上市外資股投資主體的條件
考點(diǎn)10.2熟悉增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件
考點(diǎn)10.3熟悉境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
考點(diǎn)10.4熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件
考點(diǎn)10.5熟悉企業(yè)申請境外上市的要求
考點(diǎn)10.6了解H股發(fā)行的工作步驟以及發(fā)行核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)10.7熟悉內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件
考點(diǎn)10.8熟悉境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市的具體規(guī)定
考點(diǎn)10.9了解外資股招股說明書的形式、內(nèi)容、編制方法
考點(diǎn)10.10熟悉國際推介與詢價(jià)、國際分銷與配售的基本知識
第十一章公司收購
考點(diǎn)11.1熟悉公司收購的形式、業(yè)務(wù)流程、反收購策略
考點(diǎn)11.2掌握上市公司收購的有關(guān)概念
考點(diǎn)11.3熟悉上市公司收購的權(quán)益披露
考點(diǎn)11.4熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則
考點(diǎn)11.5了解收購人及相關(guān)當(dāng)事人可申請豁免要約收購的情形和申請豁免的事項(xiàng)
考點(diǎn)11.6熟悉上市公司并購中財(cái)務(wù)顧問的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)11.7熟悉上市公司收購的監(jiān)管
考點(diǎn)11.8熟悉上市公司收購共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)
考點(diǎn)11.9熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)規(guī)定的基本制度、適用范圍、并購方式、要求及涉及的政府職能部門
考點(diǎn)11.10了解外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的審批與登記
考點(diǎn)11.11掌握外國投資者以股權(quán)作為支付手段并購境內(nèi)公司的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)11.12熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的反壟斷審查
考點(diǎn)11.13熟悉外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度
考點(diǎn)11.14了解外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的其他有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)11.15了解外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資應(yīng)遵循的原則
考點(diǎn)11.16熟悉外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的要求
考點(diǎn)11.17熟悉對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者的資格要求
考點(diǎn)11.18熟悉外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資的程序
考點(diǎn)11.19熟悉投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更及處置
第十二章公司重組與財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)
考點(diǎn)12.1熟悉重大資產(chǎn)重組的原則，了解《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍，掌握重大資產(chǎn)重組行為的界定
考點(diǎn)12.2熟悉重大資產(chǎn)重組的程序
考點(diǎn)12.3熟悉重大資產(chǎn)重組的信息管理和內(nèi)幕交易的法律責(zé)任
考點(diǎn)12.4掌握上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定
考點(diǎn)12.5掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后再融資的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)12.6熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)督管理和法律責(zé)任
考點(diǎn)12.7熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)
考點(diǎn)12.8掌握并購重組審核委員會工作規(guī)程適用事項(xiàng)
考點(diǎn)12.9熟悉并購重組審核委員會委員的構(gòu)成、任期、任職資格和解聘情形
考點(diǎn)12.10熟悉并購重組審核委員會的職責(zé)，熟悉并購重組審核委員會委員的工作規(guī)定、權(quán)利與義務(wù)以及回避制度
考點(diǎn)12.11熟悉并購重組審核委員會會議的相關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)12.12了解對并購重組審核委員會審核工作監(jiān)督的有關(guān)規(guī)定
 考點(diǎn)12.13掌握上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的業(yè)務(wù)許可和業(yè)務(wù)規(guī)則
考點(diǎn)12.14熟悉上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的監(jiān)督管理與法律責(zé)任
考點(diǎn)12.15了解上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表的填報(bào)要求
第二部分全真模擬試題
全真模擬題（一）
全真模擬題（二）
第三部分全真模擬試題答案、考點(diǎn)解析與教材鏈接
全真模擬題（一）答案、考點(diǎn)解析與教材鏈接
全真模擬題（二）答案、考點(diǎn)解析與教材鏈接