悠揚的歌聲

第一章 資信評級原理概論
第一節(jié) 信用與信用風(fēng)險
一、信用
二、信用制度及其在國外的發(fā)展
三、信用風(fēng)險
第二節(jié) 為什么要進行資信評級
一、什么是資信評級
二、資信評級產(chǎn)生與發(fā)展的理論基礎(chǔ)
三、資信評級制度建立和發(fā)展的決定因素
四、資信評級的作用
第三節(jié) 資信評級的基本做法
一、資信評級對象的確定和資信等級的劃分
二、從全面、正確反映被評對象信用狀況的角度確定信用分析內(nèi)容
三、制定評級準(zhǔn)則和評級政策
四、制訂資信評級程序
第四節(jié) 資信評級的基本觀點和理念
一、信用是所有企業(yè)在市場經(jīng)濟中真實而可靠的通行證
二、資信評級業(yè)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)是市場經(jīng)濟規(guī)則三、資信評級是一種建立在客觀基礎(chǔ)上的定性判斷
四、資信評級僅是對信用風(fēng)險的評價
五、資信評級不是被評對象經(jīng)營狀況好壞的評價
第五節(jié) 資信評級體系
一、資信評級體系的組成
二、資信評級機構(gòu)的內(nèi)部管理
第六節(jié) 資信評級業(yè)的監(jiān)管
一、資信評級業(yè)的性質(zhì)要求加強監(jiān)管
二、監(jiān)管的基本思路
第二章 國際資信評級業(yè)
第一節(jié) 國際資信評級行業(yè)產(chǎn)生與發(fā)展簡史
一、初始階段
二、發(fā)展階段
三、普及階段
第二節(jié) 政府對資信評級的監(jiān)管及其推動作用
一、美國的經(jīng)驗
二、亞洲和拉美國家
三、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會
第三節(jié) 國際評級與國內(nèi)評級
一、國際評級與國內(nèi)評級
二、國際評級機構(gòu)的評級差異
三、國際評級的準(zhǔn)確性
第四節(jié) 國際著名評級機構(gòu)
一、標(biāo)準(zhǔn)普爾
二、穆迪
三、惠譽
四、 國際著名評級公司的信用等級符號
第五節(jié) 亞洲部分發(fā)展中國家的評級機構(gòu)
一、菲律賓
二、馬來西亞
三、泰國
四、印尼
五、韓國
六、印度
第六節(jié) 主要評級種類
一、國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)評級與全球標(biāo)準(zhǔn)評級
二、整體債務(wù)評級與特定債務(wù)評級
三、具體評級種類
四、資信等級劃分、符號及含義
第七節(jié) 國際評級機構(gòu)對我國有關(guān)機構(gòu)的評級情況
一、穆迪對我國有關(guān)機構(gòu)的評級情況
二、標(biāo)準(zhǔn)普爾(S&P)對我國有關(guān)機構(gòu)的評級情況
三、惠譽(Fitch)對我國有關(guān)機構(gòu)的評級情況
四、國際資信評級的合理性及其市場影響力
五、國際資信評級的局限性
六、合理選擇發(fā)債主體與債券結(jié)構(gòu)形式，節(jié)約外匯成本
第三章 中國資信評級業(yè)的發(fā)展
第一節(jié) 我國的信用制度現(xiàn)狀
一、我國信用的基本情況
二、我國的信用制度
三、我國信用問題的成因
四、中國急需建立完善的社會信用體系
五、社會信用制度建設(shè)建議
六、我國信用制度建設(shè)的歷程
第二節(jié) 中國資信評級業(yè)的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀
一、中國資信評級業(yè)發(fā)展歷程
二、中國資信評級業(yè)現(xiàn)狀
三、 當(dāng)前我國資信評級業(yè)存在的問題
第三節(jié) 我國資信評級業(yè)的發(fā)展趨勢
一、 中國資信評級機構(gòu)評級結(jié)果的影響力
二、中國資信評級業(yè)大有可為
三、呼喚中國的“穆迪”和“標(biāo)準(zhǔn)普爾”
四、積極應(yīng)對國際評級
第四章 我國債券市場發(fā)展
第一節(jié) 我國債券市場的發(fā)展
一、債券市場發(fā)展簡況
二、企業(yè)債券市場發(fā)展簡況
三、近三年我國企業(yè)債券狀況
第二節(jié) 我國企業(yè)債券市場發(fā)展中存在的問題和對策
一、發(fā)債主體的培育問題
二、改革和完善企業(yè)債券管理體制
三、債券利率市場化
四、加快流通市場的建設(shè)
五、加強信息披露，建立風(fēng)險分擔(dān)機制，
六、積極培育市場投資者
七、充分發(fā)揮中介機構(gòu)的作用
第三節(jié) 積極推動發(fā)行城市建設(shè)債券
一、城市建設(shè)債券的國際經(jīng)驗
二、我國城市建設(shè)債券的發(fā)行實踐
三、城市建設(shè)項目一般具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，發(fā)債籌資是較好的選擇
四、我國發(fā)行以地方政府為主體的市政債券暫不具備條件
五、積極推動發(fā)行城市建設(shè)債券
六、城市建設(shè)債券的市場前景
第四節(jié) 上市公司應(yīng)積極發(fā)行債券
一、債券籌資與銀行貸款籌資的比較
二、債券與股票的比較
三、上市公司發(fā)行債券是較佳的選擇
第五章 債券資信評級方法
第一節(jié) 債券資信評級的基本方法
一、債券資信評級的框架
二、債券資信等級的定義
三、企業(yè)債券資信評級的過程
四、資信評級的意義與作用
第二節(jié) 債券資信評級指標(biāo)體系
一、債券資信評級指標(biāo)體系的重要性
二、債券資信評級指標(biāo)體系
第三節(jié) 產(chǎn)業(yè)分析
一、產(chǎn)業(yè)政策
二、行業(yè)發(fā)展與生命周期
三、行業(yè)競爭
四、其他行業(yè)分析因素
第四節(jié) 企業(yè)基礎(chǔ)素質(zhì)分析
一、被評對象的法律地位
二、企業(yè)規(guī)模
三、企業(yè)的研發(fā)能力
四、人員素質(zhì)
五、技術(shù)裝備水平
六、經(jīng)濟地理環(huán)境
七、外部支持
第五節(jié) 經(jīng)營管理分析
一、企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)
二、企業(yè)管理分析
三、企業(yè)經(jīng)營分析
第六節(jié) 財務(wù)分析
一、資產(chǎn)質(zhì)量
二、資本結(jié)構(gòu)
三、盈利能力
四、償債能力分析
第七節(jié) 債券保護條款分析
一、債券保護條款的基本概念
二、擔(dān)保和債券資信等級的關(guān)系
第六章 信貸市場與資信評級，
第一節(jié) 銀行信貸與資信評級
一、我國銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險特點
二、資信評級對銀行的作用
三、銀行業(yè)的企業(yè)資信評級體系
四、資信等級與貸款決策
第二節(jié) 我國貸款企業(yè)資信評級實踐
一、國內(nèi)有關(guān)貸款企業(yè)資信評級的法規(guī)及其實踐
二、貸款企業(yè)資信評級工作的組織實施
三、貸款企業(yè)資信評級的程序
四、貸款企業(yè)資信評級指標(biāo)體系
五、貸款企業(yè)資信評級的成功經(jīng)驗、存在問題以及幾點建議
第三節(jié) 《新巴塞爾資本協(xié)議》與資信評級
一、《新巴塞爾資本協(xié)議》概況
二、計算信用風(fēng)險的方法
三、對《新巴塞爾資本協(xié)議》實施的總體看法
四、標(biāo)準(zhǔn)法與國內(nèi)評級機構(gòu)
第七章 可轉(zhuǎn)換公司債券、債券基金資信評級
第一節(jié) 我國可轉(zhuǎn)換公司債券的基本情況
一、可轉(zhuǎn)換公司債券的概念
二、我國可轉(zhuǎn)換公司債券的基本情況
第二節(jié) 我國可轉(zhuǎn)換公司債券資信評級的基本觀點
一、對可轉(zhuǎn)換公司債券開展資信評級的作用與意義
二、可轉(zhuǎn)換公司債券評級的實踐
第三節(jié) 債券投資基金評級
一、債券基金資信評級的作用
二、債券基金資信評級的基本觀點
三、債券基金信用等級的劃分及含義
四、債券基金資信評級方法
第八章 金融機構(gòu)資信評級
第一節(jié) 金融機構(gòu)資信評級概論
一、我國金融機構(gòu)資信評級現(xiàn)狀
二、當(dāng)前開展金融機構(gòu)資信評級的作用
三、金融機構(gòu)資信等級的設(shè)置及含義
第二節(jié) 銀行資信評級方法
一、商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境
二、管理體制與運行機制
三、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理
四、經(jīng)營與盈利能力
五、償債能力
第三節(jié) 保險公司資信評級
一、我國保險業(yè)現(xiàn)狀
二、我國保險業(yè)特點和發(fā)展趨勢
三、加入WTO對保險公司的影響
四、保險公司資信評級的作用
五、保險公司的資信評級體系
第四節(jié) 信托投資公司資金信托資信評級
一、我國信托業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
二、信托投資公司資金信托資信評級的意義與作用
三、資金信托資信評級的基本方法
第五節(jié) 證券公司資信評級的基本方法
一、經(jīng)營環(huán)境，
二、法人治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部風(fēng)險管理體制
三、證券公司業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險管理
四、證券公司財務(wù)風(fēng)險分析
第六節(jié) 信用擔(dān)保機構(gòu)資信評級
一、擔(dān)保機構(gòu)資信評級的作用與意義
二、信用擔(dān)保機構(gòu)資信評級的基本方法
三、經(jīng)營環(huán)境
四、營運風(fēng)險
五、擔(dān)保風(fēng)險
六、資金風(fēng)險
七、資本充足性
第九章 現(xiàn)階段資信評估過程中應(yīng)著重注意的問題
第一節(jié) 企業(yè)的法人制度
一、傳統(tǒng)企業(yè)
二、股份有限公司
三、有限責(zé)任公司
第二節(jié) 企業(yè)的范圍
一、基本概念
二、評級中應(yīng)注意的問題
第三節(jié) 財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
一、企業(yè)財務(wù)報表存在虛假的動機和主要手法
二、判斷企業(yè)財務(wù)報表存在虛假的基本思路
三、找出報表中重點和疑點的基本方法
第十章 資信評級的最新發(fā)展
第一節(jié) 社會信用制度與資信評級
一、我國信用制度的現(xiàn)狀
二、對現(xiàn)階段我國信用服務(wù)體系建設(shè)中若干問題的看法
三、政府在信用服務(wù)體系建設(shè)中的作用
四、資信評級在社會信用制度中的作用
第二節(jié) 信用評價方法的發(fā)展
一、傳統(tǒng)的信用評價方法
二、信用評分法
三、新的信用評價方法
第三節(jié) 結(jié)構(gòu)融資評級
一、資產(chǎn)證券化經(jīng)濟原理
二、按揭貸款證券化的主要步驟
三、影響我國資產(chǎn)證券化的主要因素
四、資信評級與資產(chǎn)證券化
五、證券化資產(chǎn)資信評級要點
第四節(jié) 上市公司定量評價
一、為什么要對上市公司進行評價
二、我國上市公司評價現(xiàn)狀
三、上市公司評價的三個方面
第五節(jié) 基金管理公司投資風(fēng)險管理能力評級
一、我國基金現(xiàn)狀
二、基金管理公司投資風(fēng)險管理能力評級的作用
三、基金管理公司投資風(fēng)險管理能力評級基本方法
第六節(jié) 公司治理水平評級
一、公司治理水平評級(CGR)基本觀點
二、公司治理水平評級(CGR)等級的設(shè)置及含義
三、公司治理水平評級(CGR)的作用與意義
四、公司治理水平評級(CGR)體系
附錄
企業(yè)債券管理條例
貸款通則(摘錄)
貸款證管理辦法(摘錄)
公司法(摘錄)
中華人民共和國證券法(摘錄)
全國金融工作會議精神摘錄
上海證券交易所企業(yè)債券上市規(guī)則(2000年修訂版)
上海市《貸款證》企業(yè)資信等級評估管理暫行辦法
國家開發(fā)銀行信用評級管理暫行辦法
中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定暫行辦法
2002年上市公司綜合評價一覽表(總排序)
評級報告摘要(一)
中華人民共和國鐵道部2001年1-5億元企業(yè)債券資信評級分析報告摘要
中國遠(yuǎn)洋運輸(集團)總公司2002年20億元企業(yè)債券資信評級分析報告摘要
山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司資信評級分析報告摘要
指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定
企業(yè)債券資信評級訪談要點
主要參考資料
后 記